Αντιλαμβανόμενοι το κενό το οποίο αυξάνεται χρόνο με το χρόνο στην κοινωνική ασφάλιση, οι ομαδικές ασφαλίσεις σύνταξης είναι μια λύση που ωφελεί τόσο τον εργοδότη, όσο και τον εργαζόμενο. Το όφελος για το στέλεχος της επιχείρησης είναι ότι θα μπορέσει να εισπράξει ένα επιπλέον ποσό σύνταξης ή εφάπαξ, στον χρόνο που θα ορισθεί κατά την σύναψη της ασφαλιστικής σύμβασης, ενώ για τον εργοδότη είναι ένα επιπλέον «όπλο» για να προσελκύσει τα καλύτερα στελέχη της αγοράς που απευθύνεται.

 

Η νομοθεσία σύμφωνα με τον κώδικα φορολογίας εισοδήματος, αναφέρει ότι το ποσό των εισφορών του εργοδότη εκπίπτει πλήρως από το φορολογητέο εισόδημα.

 

Οι ομαδικές ασφαλίσεις σύνταξης απευθύνονται επίσης και σε διάφορους συλλόγους ή σωματεία. Η ιδιαιτερότητα που υπάρχει στην περίπτωση είναι ότι επειδή συνηθώς οι εισφορές πληρώνονται από τα ίδια τα μέλη προϋποθέτει την καλή διαχείριση του ταμείου του συλλόγου .

Τι καλύπτει

Όπως προαναφέρθηκε τα ομαδικά συνταξιοδοτικά καλύπτουν ένα επιπλέον ποσό της σύνταξης ή ένα εφάπαξ ποσό στο στέλεχος της επιχείρησης ενισχύοντας το ποσό που θα καταβάλει το ασφαλιστικό ταμείο του εκάστοτε εργαζομένου.

 

Υπάρχουν δύο επιλογές στις ομαδικές ασφαλίσεις σύνταξης:

 

• Η πρώτη επιλογή αφορά τα προγράμματα εκείνα με σταθερό επιτόκιο και εγγυημένο κεφάλαιο. Οι αποδόσεις είναι μικρές αλλά εγγυημένες και επίσης αποδίδεται στους ασφαλισμένους του προγράμματος και η όποια υπεραπόδοση υπάρξει στο πρόγραμμα.
• Η δεύτερη επιλογή αφορά τα προγράμματα εκείνα με επενδυτικό στρατηγικό σχεδιασμό, όπου υπάρχει η επιλογή συνδυασμών ανάλογα με το ρίσκο το οποίο επιθυμεί ο καθένας να λάβει. Οι επιλογές αυτές είναι χαμηλού, μεσαίου και υψηλού ρίσκου.

 

Τα ομαδικά προγράμματα σύνταξης μπορούν να παρέχουν και ορισμένες επιπλέον καλύψεις στον ασφαλισμένο, οι οποίες είναι προαιρετικές. Οι καλύψεις αυτές ενεργοποιούνται όταν υπάρξει ανικανότητα μερική ή ολική του ασφαλισμένου προς εργασία. Επίσης δίνεται και η επιλογή ισόβιας σύνταξης στην οικογένεια του ασφαλισμένου σε περίπτωση θανάτου του.

 

Ορισμένα από τα προγράμματα ομαδικής ασφάλισης σύνταξης προβλέπουν σε περίπτωση αποχώρησης ενός ή περισσοτέρων στελεχών από την επιχείρηση ή το σωματείο την λήψη του συσσωρευμένου κεφαλαίου που έχει συγκεντρωθεί στον λογαριασμό του ασφαλισμένου, συνήθως με την μορφή εφάπαξ.

Τι δεν καλύπτει

Τα προγράμματα ομαδικών ασφαλίσεων σύνταξης δεν αποτελούν παροχή συστηματικής προστασίας αλλά λειτουργούν ως συμπληρωματική παροχή.

 

Τα ομαδικά προγράμματα σύνταξης μπορούν να ενισχυθούν από ανεξάρτητα συμβόλαια κεφαλαίων προστασίας σε περίπτωση θανάτου, μερικής ή μόνιμης ολικής ανικανότητας του ασφαλισμένου, ώστε να είναι πιο αποτελεσματικά για τον ασφαλισμένο.

Πως αποζημιώνει

Οι τρόποι αποζημιώσεις στα προγράμματα ομαδικών ασφαλίσεων σύνταξης είναι οι εξής:

 

1. Κατά την συνταξιοδότηση του εργαζομένου από την επιχείρηση, ή τον σύλλογο, δίδεται το ποσό το οποίο έχει συσσωρευτεί τα προηγούμενα χρόνια και αποδίδεται το κεφάλαιο εγγυημένο ή μη σύμφωνα με τους όρους της ασφαλιστικής σύμβασης.
2. Σε περίπτωση ανικανότητας προς εργασία λόγω ατυχήματος ή ασθενείας, που δεν επιτρέπει στον εργαζόμενο να συνεχίσει την παραγωγική του δραστηριότητα δίνεται το κεφάλαιο που έχει συσσωρευτεί στον ατομικό του λογαριασμό. Εφόσον υπάρχει επιπλέον κεφάλαιο κάλυψης για την συγκεκριμένη περίπτωση η παροχή αυτή λειτουργεί ανεξάρτητα από την προαναφερόμενη και αποδίδεται το συνολικό κεφάλαιο στον ασφαλισμένο.
3. Με την μορφή του ποσού της υπεραπόδοσης στην περίπτωση όπου έχει επιλεγεί συνταξιοδοτικό πρόγραμμα εγγυημένου κεφαλαίου.
4. Σε περίπτωση απόλυσης ή παραίτησης του στελέχους από την επιχείρηση καταβάλλεται ποσοστό του ποσού όπου έχει συσσωρευτεί στον ατομικό του λογαριασμό από το κεφάλαιο.

Κόστος

Το κόστος των ομαδικών ασφαλίσεων ποικίλει και διαμορφώνεται από ορισμένους παράγοντες όπως για παράδειγμα οι παροχές και ο όγκος των μελών που θα συμμετέχουν στο ασφαλιστήριο συμβόλαιο. Ένας εξίσου σημαντικός παράγοντας για τον υπολογισμό του κόστους είναι ο μέσος όρος ηλικίας των εργαζομένων που συμμετέχουν στο ασφαλιστήριο συμβόλαιο.